Ubiegaj się o Freistellung - zwolnienie od podatku od usług budowlanych i nie marnuj 15% swoich zarobków.
Uwaga na obowiązki prawne
Podstawowym warunkiem legalnego prowadzenia działalności gospodarczej w Niemczech jest posiadanie niemieckiego numeru podatkowego, czyli Steuernummer. Bez tego unikalnego identyfikatora nie można prowadzić działalności w tym kraju. Będzie on potrzebny w kontaktach z niemieckimi organami podatkowymi, przy wypełnianiu zobowiązań, a także w przypadku różnych wniosków - na przykład o Freistellung.
Należy pamiętać, że złożenie wniosku i przyznanie Steuernummer trwa średnio miesiąc. Dlatego zalecamy, aby zająć się tym z wyprzedzeniem.
Czy planujesz wysłać pracowników – osoby na działalności lub pracowników - do pracy na budowach w Niemczech?
Masz jednocześnie dwa inne obowiązki:
- zapisanie się do SOKA BAU - zapisanie się do Niemieckiej Kasy Urlopowej jest konieczne w celu zapewnienia wszystkim pracownikom równych praw do urlopu i odpoczynku; niedopełnienie tego obowiązku może skutkować wysokimi karami;
- rejestracja w Zoll - rejestracja w niemieckim urzędzie celnym (Zollamt) jest również obowiązkowa z mocy prawa i najpóźniej 1 dzień przed rozmieszczeniem pracowników; niedopełnienie tego obowiązku również naraża Cię na ryzyko grzywny.
W zależności od specyfiki Twojej działalności, możesz mieć również inne obowiązki. Z przyjemnością ocenimy Twoją sprawę i poinformujemy Cię o wszelkich pilnych obowiązkach.
Wystarczy się z nami skontaktować.
Nie zapomnij o podatkach
Jak w każdym kraju, prowadząc działalność gospodarczą w Niemczech można napotkać różne rodzaje obowiązków podatkowych. Tutaj, podobnie jak w innych krajach, możesz spotkać się z karami i problemami z urzędami, jeśli nie będziesz ich przestrzegać.
Szczególnie zalecamy zwrócenie uwagi, jeśli korzystasz z usług podwykonawców przy pracach budowlanych w Niemczech. W takim przypadku należy złożyć roczną deklarację VAT, tzw. Umsatzsteuererklärung.
Możesz być również zobowiązany do składania regularnych deklaracji podsumowujących dla niemieckiego podatku VAT, Umsatzsteuer-Voranmeldung.
Czy zatrudniasz lub planujesz zatrudniać własnych pracowników w Niemczech?
Podlegasz również obowiązkowi złożenia zgłoszenia rejestracyjnego dotyczącego podatku od wynagrodzeń pracowników, tzw. Lohnsteuer-Anmeldung. Jeśli zdecydujesz się nie składać raportu, niemiecki urząd skarbowy wystawi kalkulację podatkową (Bescheid) obliczoną na podstawie pomocy - szacunek.
Niedopełnienie jakichkolwiek obowiązków - podatkowych lub rejestracyjnych - może skutkować nie tylko wysokimi karami finansowymi, ale także unieważnieniem wydanego Freistellung lub odrzuceniem wniosku o jego przedłużenie.
Przypominamy, że bez ważnego Freistellung traci się 15% zarobków brutto z każdej wystawionej faktury, gdyż kwota ta podlega opodatkowaniu u źródła przez nabywcę usług.
Przenieś swój biznes na wyższy poziom
Chociaż niemiecki urząd skarbowy nadal przyjmuje niektóre wnioski w formie papierowej lub pocztą, coraz częściej przechodzi na komunikację cyfrową za pośrednictwem własnej platformy - ELSTER.
Jest wysoce prawdopodobne, że wkrótce będzie to jedyna akceptowana metoda składania wniosków i oficjalnej komunikacji.
Dlatego zalecamy założenie jej już dziś - unikniesz niepotrzebnych komplikacji i znacznie uprościsz swoją działalność w Niemczech. Zajmuje to również trochę czasu, średnio jeden miesiąc.
Czy zapłaciłeś już Bauabzugsteuer, ponieważ nie miałeś ważnego Freistellung? Pod pewnymi warunkami można się o niego ubiegać po zakończeniu roku kalendarzowego. Chętnie Ci w tym pomożemy.
Pomożemy Ci również, jeśli otrzymałeś pismo od władz niemieckich. W ramach naszej porady nie tylko powiemy Ci, co zawiera pismo, ale także doradzimy, jakie kroki należy podjąć w oparciu o jego treść.
Zarejestruj się w niemieckim urzędzie skarbowym i uzyskaj numer podatkowy - Steuernummer
